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Régimes d'épargne enregistrés

Quel que soit votre projet d’épargne, cotisez à un régime d’épargne enregistré pour profiter d’avantages fiscaux intéressants.

Des régimes pour tous vos projets d’épargne

CELI

En bref

Le compte d’épargne libre d’impôt (CELI) permet d’accumuler de l’argent à l’abri de l’impôt pour tous vos projets.

Idéal pour

  • Épargner pour vos projets
  • Établir un fonds d’urgence
  • Compléter l’épargne-retraite
En savoir plus sur CELI

CELIAPP

En bref

Le compte d’épargne libre d’impôt pour l’achat d’une première propriété (CELIAPP) permet d’accumuler votre mise de fonds à l’abri de l’impôt.

Idéal pour

  • Acheter ou construire une première propriété 
En savoir plus sur CELIAPP

REER

En bref

Le régime enregistré d’épargne-retraite (REER) permet d’économiser de l’impôt en diminuant votre revenu imposable.

Idéal pour

  • Épargner pour la retraite
  • Acheter une propriété admissible (RAP)
  • Financer un retour aux études (REEP)
En savoir plus sur REER

REEE

En bref

Le régime enregistré d’épargne-études (REEE) permet d'épargner à l’abri de l’impôt pour payer les études de votre enfant.

Idéal pour

  • Financer les études postsecondaires de votre enfant

  • Profiter de subventions gouvernementales

En savoir plus sur REEE

REEI

En bref

Le régime enregistré d'épargne invalidité (REEI) permet d’épargner à l’abri de l’impôt pour aider une personne handicapée.

Idéal pour

  • Assurer la sécurité financière d’une personne handicapée
  • Profiter de subventions gouvernementales
En savoir plus sur REEI

Des régimes complémentaires au REER

FERR

Le fonds enregistré de revenu de retraite (FERR) permet de transférer une partie ou la totalité de vos REER et de planifier vos revenus à la retraite.
En savoir plus sur FERR

RAP

Le régime d'accession à la propriété (RAP) est un programme pour retirer de l’argent de votre REER sans payer d’impôt, dans le but d'acheter ou de construire votre maison.
En savoir plus sur RAP

REEP

Le régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP) est un programme pour retirer de l’argent de votre REER dans le but de financer un retour aux études, sans payer d’impôt.
En savoir plus sur REEP

Comparez les régimes

Découvrez les avantages et les conditions des différents régimes et optimisez votre épargne en fonction de vos objectifs.

D’autres régimes pour planifier vos revenus à la retraite

CRI

Le compte de retraite immobilisé (CRI) vous permet de faire fructifier à l’abri de l’impôt l’argent accumulé dans le fonds de pension d’un ancien employeur.
En savoir plus sur CRI

FRV

Le fonds de revenu viager (FRV) permet de transférer une partie ou la totalité de votre CRI, CRIF ou RERI et de planifier vos revenus à la retraite.
En savoir plus sur FRV

RRI

Le régime de retraite individuel (RRI) offre un revenu de retraite assuré et des montants de cotisation plus élevés aux actionnaires qui sont aussi à l’emploi de l’entreprise.  
En savoir plus sur RRI

Quelle est la différence entre un régime et un placement?

Quand vous ouvrez un régime d’épargne, vous devez aussi choisir les placements dans lesquels vous souhaitez investir. Le régime peut être comparé à une enveloppe qui contient un ou plusieurs placements. L’avantage fiscal qu’offre le régime s’applique alors à tous les placements faits à l’intérieur du régime.

Exemple : vous ouvrez un CELI pour épargner. Vous pourriez choisir de placer une partie de votre argent dans un compte d’épargne – CELI et une autre partie dans un fonds commun de placement pour profiter des avantages de différents placements.

Foire aux questions

Quelle est la différence entre un régime enregistré et un placement non enregistré?

Un régime enregistré offre différents avantages fiscaux. Par exemple, certains régimes permettent de profiter de subventions du gouvernement. D’autres contribuent à financer un retour aux études ou l’achat d’une première propriété. 

Les placements et les comptes d’épargne sont non enregistrés par défaut lorsque vous n’adhérez pas à un régime. Le rendement pour ce type de placement est alors imposable. Les placements non enregistrés n’offrent pas d’avantages fiscaux et ne permettent pas de profiter de subventions s’il y a lieu, mais permettent aussi d’épargner, sans montant maximal. 

Besoin d’aide pour faire un choix éclairé? Contactez votre conseiller ou conseillère pour établir une stratégie d’épargne qui vous permet de réaliser vos projets.

Que veut dire épargner à l’abri de l’impôt? 

Épargner à l’abri de l’impôt signifie que le rendement d’un placement n’est pas imposable, tant que les sommes restent dans le régime. L’avantage de ne pas payer d’impôt chaque année sur le rendement de vos placements est qu’il s’accumule, générant à son tour de plus en plus de rendement au fil des années.

Pour certains régimes, vos épargnes cessent d'être à l'abri de l'impôt au moment du retrait, par exemple pour le REER. Pour d'autres régimes, les retraits ne sont pas imposables selon les conditions prévues au régime, par exemple pour le CELI. 

Qu’est-ce qu’une cotisation déductible?

Lorsqu’une cotisation est déductible, cela signifie que le montant que vous cotisez réduit vos revenus pour l’année ou ceux d’une année future, ce qui réduit l’impôt calculé selon votre revenu. Vous pourriez ainsi recevoir un remboursement d’impôt et même augmenter vos prestations et crédits gouvernementaux basés sur le revenu, selon votre situation.

Par exemple, si votre revenu annuel est de 50 000 $ et que vous cotisez 4 000 $ à un REER au cours de l'année, votre revenu imposable pour cette année est de 46 000 $.