Le REEP : guide pour financer un retour aux études

Vous aspirez à améliorer votre qualité de vie en changeant d’emploi, mais il vous manque une formation pour le faire? Une réorientation professionnelle vous permettrait d’accéder à un poste que vous convoitez? À moins que ce ne soit une restructuration au travail qui vous incite à vous réinventer en changeant de carrière? Peu importe votre motif, un retour aux études pourrait être une option intéressante pour vous, afin d’atteindre vos nouveaux objectifs.

Apprenez comment le Régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) pourrait vous donner les moyens de vos ambitions.

1. L'abc du REEP!

Vous connaissez peut-être déjà le régime d’accession à la propriété (RAP), ce programme gouvernemental qui vous permet de retirer des sommes de votre REER, sans pénalité fiscale, pour acheter ou faire construire votre première habitation. Mais saviez-vous que vous pouvez également emprunter des fonds dans votre REER pour participer au régime d’encouragement à l’éducation permanente (REEP) afin de financer un retour aux études?

En fait, participer au REEP, c’est exactement comme si vous vous accordiez, à même les fonds de votre REER, un prêt de dix ans sans intérêts! Voici quelques autres caractéristiques du REEP :

1. Vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ par année de votre REER dans le cadre du REEP, sans toutefois dépasser une limite de 20 000 $ sur une période de quatre ans. Les montants retirés ne sont pas imposables l’année de leur retrait.
2. Le REEP peut servir à payer vos études ou celles de votre conjoint ou votre conjointe. Il ne peut cependant pas être utilisé pour payer les études de vos enfants ni celles des enfants de votre conjoint ou votre conjointe.
3. Vous pouvez participer au REEP plus d’une fois. Vous devez toutefois vous assurer de rembourser dans votre REER le solde de votre REEP avant de pouvoir bénéficier de nouveau de ce régime.

2. Qui peut profiter du REEP?

Pour être admissible au REEP et avoir ainsi la possibilité de vivre une rentrée scolaire plus harmonieuse d’un point de vue financier, vous devez remplir les conditions suivantes :

• Détenir un REER;
• Être résident ou résidente du Canada;
• Être étudiant ou étudiante à temps plein à un programme de formation admissible;
• Être inscrit ou inscrite dans un cours qui a une durée d’au moins trois mois consécutifs et qui exige de consacrer un minimum de 10 heures par semaine au cours ou aux travaux;
• Fréquenter un établissement d’enseigne­ment reconnu.

3. Qui dit retrait du REER sans impôt, dit remboursement!

Puisque le REER est un moyen de placement qui offre un report d’impôt, vous devez rembourser les retraits qui ont été utilisés pour votre REEP, en prenant soin de respecter les conditions ci-dessous, à défaut de quoi vous pourriez payer de l’impôt sur les montants retirés.

• Vous disposez d’une période de dix ans pour procéder au rembourse­ment.
• Au moment du début du rembourse­ment, chaque année, vous devrez rembourser 1/10 des sommes retirées, jusqu’à ce que le solde de votre REEP soit à zéro.
• La période de rembourse­ment peut commencer au plus tard à la cinquième année¹ suivant le premier retrait de votre REEP.

4. À défaut d'utiliser un REER, quoi faire?

Remplir une demande de prêts et bourses

Les études sont pour tout le monde! Au même titre que n’importe quel autre étudiant ou étudiante, vous pourriez, en respectant certaines conditions, avoir droit à une aide financière en vertu du programme de prêts et bourses du gouvernement du Québec ou de celui de l’Ontario.

Emprunter pour étudier

Si vous ne détenez pas de REER, vous pouvez évaluer l’option de contracter un prêt personnel ou une marge de crédit  auprès de votre institution financière².

Pour en apprendre davantage sur le REEP et comprendre de quelle façon celui-ci pourrait vous aider à couvrir le volet financier de votre projet de retour aux études, communiquez avec votre conseiller ou votre conseillère.

Bon de succès dans vos études… et dans vos nouveaux projets professionnels!